中國重汽濟南發(fā)動(dòng)機部本著(zhù)“一手抓發(fā)展，一手抓風(fēng)險防控”的監管理念，在充分查找各項管理風(fēng)險的基礎上，提出了14項管理工作零風(fēng)險和控制方案。物資采購風(fēng)險作為發(fā)動(dòng)機部風(fēng)險管理的一項重要工作，從采購的立項、采購計劃的制定、采購物資的招標、價(jià)格的確定、采購物資質(zhì)量的確認等重點(diǎn)環(huán)節，在制度和管理流程上加以規范，并定期組織進(jìn)行風(fēng)險測試，使風(fēng)險管理工作全面開(kāi)展。

　　完善制度，規范流程

　　為更好地在采購鏈條上形成全方位的監控，綜合管理部對正在實(shí)行的采購流程重新進(jìn)行了修訂。過(guò)去程序不全面，側重于計劃審批和付款環(huán)節，對采購過(guò)程監控、入庫檢驗和供應商管理環(huán)節規定不夠明確，此次修訂通過(guò)充分了解流程、全面討論，將流程從采購計劃的提出到采購過(guò)程控制、入庫檢驗把關(guān)以至最終付款的整個(gè)流程進(jìn)行了全面細致的規定。特別是在整個(gè)過(guò)程中如何關(guān)注規避風(fēng)險點(diǎn)，流程中都有了明確的標示。通過(guò)對采購與付款流程的重新修訂，明確了各個(gè)部門(mén)的職責，消除了以往推諉扯皮現象，從程序上規范和預防了前期存在的入庫質(zhì)量檢驗把關(guān)不全面、不規范等風(fēng)險。流程修訂后，綜合管理部對流程進(jìn)行了風(fēng)險復核測試，對測試中出現的問(wèn)題提出了整改要求和考核，同時(shí)通過(guò)加密復核測試的方式強化新流程的執行力度。經(jīng)過(guò)一段時(shí)間的運行，目前計劃手續規范了，采購表格統一了，采購風(fēng)險可控性強了。

　　有的放矢，重點(diǎn)監控

　　鑄造中心劃歸濟南發(fā)動(dòng)機部以來(lái)，為進(jìn)一步完善采購程序，規范行為，明確職責，發(fā)動(dòng)機部對合同管理辦法進(jìn)行了第五次修改，將鑄造中心合同管理體系納入濟南發(fā)動(dòng)機合同管理中,進(jìn)行統一管理審批，每周由發(fā)動(dòng)機部合同管理人員、審計人員、財務(wù)人員定期到鑄造中心參與物質(zhì)采購合同的談標議價(jià)工作。并對鑄造中心前期合同進(jìn)行審計，組織業(yè)務(wù)人員進(jìn)行分析，制定措施，督促其整改存在問(wèn)題，做到以點(diǎn)帶面，舉一反三的落實(shí)。

　　針對性采購風(fēng)險，今年發(fā)動(dòng)機部將“確保非生產(chǎn)性物資的采購零風(fēng)險”作為效能監察項目進(jìn)行了立項，對非生產(chǎn)性物資進(jìn)行全過(guò)程監控，確保零風(fēng)險。濟南發(fā)動(dòng)機部以此項工作為突破點(diǎn)，全面推進(jìn)企業(yè)風(fēng)險管理責任制工作的有效開(kāi)展。

　　物資領(lǐng)用掛銷(xiāo)賬工作，在去年生產(chǎn)性物資建立的基礎上，今年又向非生產(chǎn)物資管理進(jìn)行延伸。通過(guò)全面推廣物資領(lǐng)用掛銷(xiāo)賬制度，加強物資管理，從而對需求失真造成積壓、使用浪費、物資丟失或不能充分利用直接落實(shí)責任主體，以達到加強責任心，達到“以管錢(qián)的辦法來(lái)管物”的目的，真正做到“物物有人管，消耗有確認”。

　　多措并舉，嚴控風(fēng)險

　　鑄造中心根據市場(chǎng)的變化，采取了鎖定價(jià)格、分批招標或比價(jià)的方式來(lái)降低采購成本。裝配廠(chǎng)和機加工廠(chǎng)則制定了嚴格的領(lǐng)料制度，采用集中領(lǐng)料的方式，對領(lǐng)用物質(zhì)進(jìn)行監控，目前各種輔料、刀具費用都控制在指標內，僅刀具就節省了10多萬(wàn)元，操作者大大提高了節約的意識。

　　合同管理審計部門(mén)，則從源頭抓起，從采購合同的談價(jià)到合同條款的審查再到合同的簽訂、履行、審計，嚴格把關(guān)，以確保合同風(fēng)險降至最低。合同責任部門(mén)為更好對合同履行過(guò)程進(jìn)行監控，采用完善合同臺帳、推行合同結算單和質(zhì)保金的方式，使合同從簽訂到終止始終處于動(dòng)態(tài)管理中，確保了合同管理萬(wàn)無(wú)一失。

　　綜合管理部近期對非生產(chǎn)性采購流程進(jìn)行了風(fēng)險測試，查找風(fēng)險管理不足環(huán)節，督促整改，規避風(fēng)險。同時(shí)在制度稽查和考核中，加大復核密度，將物質(zhì)采購程序作為重點(diǎn)進(jìn)行每周一次的監控、跟蹤、復核。

　　在關(guān)鍵崗位人員的使用上，我們還對采購人員進(jìn)行工作交叉和輪崗等業(yè)務(wù)交流的方式，確保關(guān)健崗位人員的風(fēng)險規避。

　　由于自上而下高度重視、濟南發(fā)動(dòng)機部多措并舉，確保了采購體系健康運行。